집 팔면 세금 얼마? 2025년 부동산 매도 세금·비용 총정리

집을 팔려고 하면 가장 먼저 드는 생각, “세금 얼마나 나올까?” 일 겁니다.

단순히 중개수수료만 생각했다가, 양도소득세와 각종 부대비용을 보고 깜짝 놀라는 경우가 많습니다. 특히 양도소득세는 계산 방식이 복잡하고, 지방소득세·중개보수·인지세까지 합치면 실제로 손에 남는 금액이 예상보다 크게 줄어들 수 있습니다.

이번 글에서는 2025년 기준 부동산 매도 시 발생하는 모든 세금과 비용을 실제 계산 예시와 표를 통해 쉽게 정리했습니다. 이 글을 읽으면 집을 팔기 전에 꼭 알아야 할 세금 구조와 절세 방법까지 한눈에 이해하실 수 있습니다.

 

목차

1. 집을 팔 때 나오는 세금 종류
2. 양도소득세 개념과 계산 방법
3. 지방소득세란?
4. 세금 외 부동산 매도 비용
5. 실제 계산 예시
6. 세금 줄이는 방법
7. 마무리

1. 집을 팔 때 나오는 세금 종류

집을 매도하면 대표적으로 양도소득세와 지방소득세가 발생합니다. 다만, 1세대 1주택 비과세 조건을 충족하면 세금을 전혀 내지 않을 수도 있습니다.

• 양도소득세: 집을 팔아 얻은 이익(양도차익)에 부과되는 국세
• 지방소득세: 양도소득세의 10%를 지방자치단체에 추가 납부

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2. 양도소득세 개념과 계산 방법

[양도소득세 계산 공식]

양도차익 = 매도가 – 취득가 – 필요경비(증빙분만)
과세표준 = 양도차익 – 장기보유특별공제 – 기본공제
양도세 = 과세표준 × 세율

• 필요경비: 취득세, 중개보수, 리모델링 비용(증빙 필요) 등
• 장기보유특별공제: 1세대 1주택 10년 보유 시 최대 80% 공제 가능

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3. 지방소득세란?

• 양도세 산출세액의 10%를 추가 납부
• 예시: 양도세 1,000만 원 → 지방소득세 100만 원

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4. 세금 외 부동산 매도 비용

항목	설명	평균 금액
중개보수	매매가 × 상한요율(0.4~0.9%)	300~900만원
인지세	계약서 금액 구간별	15~35만원
법무사 비용	이전 등기 대행 수수료	20~30만원

 

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5. 실제 계산 예시

가정: 매도가 7억, 취득가 4억, 필요경비 2천만 원, 1세대 1주택 비과세 요건 불충족, 평균세율 15% 가정

구분	계산식	금액
양도차익	7억 – 4억 – 0.2억	2억8천만원
양도세	2억8천 × 15%	4,200만원
지방소득세	4,200만 × 10%	420만원
중개보수	7억 × 0.5%	350만원
인지세	-	15만원
법무사 비용	-	25만원
총합	세금+비용 합계	5,010만원

 

💡 즉, 7억에 팔아도 실제 손에 남는 금액은 약 6억 4,990만 원입니다.

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6. 세금 줄이는 방법

• 비과세 조건 충족: 1세대 1주택, 2년 보유(조정지역 2년 거주 포함), 실거래가 12억 이하
• 필요경비 증빙 철저: 취득세, 리모델링, 중개보수 영수증 보관
• 매도 시기 조율: 보유기간 늘려 장기보유특별공제 극대화

7. 마무리

집을 팔기 전, 예상 세금과 비용을 먼저 계산해야 매도 후 예상치 못한 손실을 피할 수 있습니다. 양도소득세·지방소득세·중개보수·인지세까지 모두 합치면 실제 손에 남는 금액이 크게 줄어들 수 있습니다.

 

👉 지금 본인의 매도 금액과 취득 금액으로 양도세를 미리 계산해 보세요.
👉 다음 글에서 1세대 1주택 비과세 조건을 확인하고, 세금 0원의 기회를 잡으세요.

 

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